Il Private Insurance è il termine che identifica l’insieme delle soluzioni assicurative (vita e danni) offerte alla clientela con problematiche sofisticate e complesse (Fonte AIPB). Il servizio è rappresentato da un’offerta di prodotti assicurativi altamente personalizzati, formulata attraverso una struttura dedicata dotata di risorse umane qualificate e specializzate all’interno di Banche, Compagnie e Intermediari. Comprende innanzitutto polizze di assicurazione sulla vita (tipicamente di diritto estero) ad elevato contenuto finanziario, utilizzate come strumento di gestione patrimoniale, di pianificazione finanziaria e successoria in grado di garantire sicurezza e vantaggi fiscali agli investitori più facoltosi ed alle rispettive famiglie (polizze portfolio, unit private).
Private Insurance, spettro di applicazione e casi pratici: il campo di applicazione del Private Insurance insiste su tipologie di volta in volta specifiche del cliente, ma che diventano fattispecie comuni in base a tendenze di mercato, interventi normativi o la proposizione di iniziative commerciali da parte degli intermediari finanziari. Alla luce di tale premessa, nell’ultimo periodo possiamo sicuramente identificare alcune direttrici nella realizzazione di soluzioni di Private Insurance:
problematiche ereditarie su grandi patrimoni
trasferimenti di proprietà immobiliari
scudo fiscale
trasformazioni di capitali “liquidi” in prodotti assicurativi
trasferimento di partecipazioni in società non quotate
Tra le principali motivazioni che spingono la clientela a rivolgersi a contratti assicurativi vita di diritto estero di tipo personalizzato vi sono:
la necessità di soddisfare un’ esigenza assicurativo/previdenziale, attraverso l’utilizzo di uno strumento in grado di gestire il passaggio generazionale del proprio patrimonio, minimizzando inoltre l’impatto fiscale.
la volontà di pianificare il proprio risparmio individuale, attraverso un investimento flessibile e realmente personalizzato, che consenta inoltre l’accesso, a condizioni fiscalmente efficienti, a strumenti di investimento non comunemente reperibili sul mercato domestico o tradizionalmente penalizzati da una più sfavorevole tassazione;
la necessita di gestire problematiche, relative alla propria situazione familiare/aziendale, maggiormente sofisticate (asset protection, gestione del passaggio generazionale dell’azienda, ottimizzazione fiscale internazionale ecc.) per le quali vengono spesso indirizzati a tali strumenti da professionisti di fiducia (commercialisti/fiscalisti, consulenti esterni, fiduciarie).
Qual'è il prodotto utilizzato?
Polizza Assicurativa Unit Linked, Vita Intera
La copertura assicurativa in caso morte è pari al 101% del valore di riscatto.
Limiti di età: 18/74 anni (salvo deroga).
Unit Linked: il valore della polizza è legato all’andamento del sottostante.
La Polizza può essere utilizzata per detenere al suo interno qualunque tipo di asset, armonizzato o meno senza limiti % per emittenti e per categoria (ad esclusione di commodities e proprietà immobiliari) quali, ad esempio: – Hedge Funds – Fondi di Private Equity – Azioni/quote societarie non quotate – Titoli di debito / strumenti finanziari non quotati – Fondi Chiusi e Azioni societarie (approvati caso per caso dalla Compagnia) – Derivati a sola copertura.
Premio Minimo: da €100.000
Caratteristiche principali prodotto.
Possibilità di:
Operare in consulenza oltre che in gestione
Nominare più gestori per parti del premio complessivo (multi gestore). Tutti i gestori contribuiscono ad un unico valore di polizza ed ad un’unica fiscalità
Scegliere la banca depositaria tra quelle autorizzate dalla compagnia assicurativa / indicare più banche depositarie per parti del premio complessivo
Affidare gli asset alla diretta custodia della Compagnia Assicurativa e usare una vasta gamma di strumenti finanziari nella gestione senza limiti % per emittenti e per categoria (inclusi derivati a copertura)
affidare gli asset alla diretta custodia della Compagnia Assicurativa
conferimento di asset illiquidi e/o a trattamento fiscale penalizzante
Conferimento in Liquidità o in Titoli
Finanziamento societario in assoluta riservatezza tramite sottoscrizione interna di:
- Titoli di debito
- Strumenti finanziari
- Obbligazioni, anche convertibili
- Aumento di capitale sociale
usare una vasta gamma di strumenti finanziari nella gestione senza limiti % per emittenti e per categoria (inclusi derivati a copertura)
Possibilità di svincolare lo strumento assicurativo dalla scelta nel tempo di diversi gestori (lo strumento assicurativo può essere mantenuto cambiando eventualmente Banca depositaria o gestore)
Armonizzazione fiscale dei prodotti finanziari ad un’unica aliquota finale
Differimento dell’imposizione fiscale al momento del riscatto totale o parziale. Dal 1 Luglio 2014 aumentata al 26%
Compensabilità fiscale assoluta interna al fondo di polizza
Riservatezza assoluta (formulario A)/Beneficial owner
Vantaggio operativo:
Semplicità contabile nella reportistica
L’operatività del gestore non necessità una contabilizzazione di ciascuna operazione
Scelta di una o più banche depositarie gradite all’istituzionale
Possibilità di eleggere qualsiasi gestore nel mondo definendo un mandato su misura a seconda delle esigenze del sottoscrittore
La scelta di uno o più gestori patrimoniali, può essere rivista nel tempo riallocando le masse tra i gestori o sostituendo i gestori, senza che ciò determini un evento impositivo
PRIVATE INSURANCE: SCHEMA FUNZIONAMENTO
CHIAMACI
Compila e invia il format predisposto in modo che il nostro team di esperti possa capire in quale fase di vita ti trovi e indicarti come costruirti al meglio la tua integrazione di pensione. Se vuoi Prenota una Web Conference indicando la data e l’ora a te più consone per effettuare il collegamento via Web. Ti invieremo un link, tramite il quale ci collegheremo in modo da poterti chiedere tutte le informazioni necessarie, affinché il nostro team di sede possa mettersi al lavoro per te.
Inoltra le tue domande con un recapito telefonico! Se lo vorrai, sarai ricontattato da un nostro professionista.